Transfer poskytnutý zálohou, vyúčtování v následujícím období, výše zálohy k 31.12. nespotřebována

Vážená paní Mašková,

minulý týden jsem se zúčastnila Vašeho semináře, kde jste nabízela zodpovězení dotazů. Dovoluji si Vás tedy požádat o radu ohledně vratky transferů. Jako účetní pracuji třetím rokem a ještě jsem vratky neúčtovala a tak si nevím rady.

Jedná se o účelovou dotaci na rozvojový program Zvýšení platů nepedagogických zaměstnanců regionálního školství s účelovým znakem 33 073.

Přijatou dotaci jsem zaúčtovala jako ostatní 241/374, proúčtování transferů na konci roku účtuji 374/388 – to by se konta měla rovnat, ale já je budu mít rozdílná o vratku, kterou budu posílat až v lednu 2018. Kdybych ji vracela nyní, zaúčtovala bych 374/241, ale když budu vracet až v následujícím roce, musím si udělat nějaký předpis vratky a netuším jak.

Moc prosím o radu.

Předem děkuji a přeji hezký předvánoční den J

Jana Slánská

Dětský domov Krnsko, příspěvková organizace

Hormí Krnsko 180

Tel.: 326 723 178b Zlín 7. 12. 2017

Post navigation